Les taux d’imposition dans les pays du PVT

En tant que PVTiste, vous allez devoir payer des impôts (parfois déduis à la source). Dans quelques pays (Canada, Australie et Nouvelle-Zélande, pour ne citer qu'eux), vous allez même récupérer de l'argent (le trop perçu) en faisant votre déclaration ! Informez-vous sur les taux d'imposition dans chaque pays du PVT !

Les taux d’imposition pays par pays : à chaque tranche est appliqué un taux d'imposition.

Australie

Bonne nouvelle : depuis l’année dernière, si vous gagnez moins de 18 200 $ ou 14 365 € (c’était 6000 $ avant), et que vous êtes considéré comme résident, vous n’aurez aucun impôt à payer ! Entre 18 201 (14 306 €) et 37 000 $ (29 205 €), il faudra s’acquitter de 19 centimes pour chaque 1 $ au-dessus des 18 200 $. Entre 37 001 et 80 000 $ (63 146 €), il faudra payer une somme fixe de 3572 $ (2819 €) puis 32,5 centimes pour chaque 1 $ au-dessus des 37 000 $. Entre 80 001 et 180 000 $ (142 000 €), la somme fixe passe à 17 547 $ (12 271 €) et la somme variable à 37 centimes pour chaque 1 $ au-dessus des 80 000 $. Enfin, à titre anecdotique, pour les revenus annuels supérieurs à 180 000 $, il faudra débourser 54 547 $ (43 055 €) et 45 centimes pour chaque 1 $ au-dessus des 180 000 $.

Infos complémentaires : 1 AUS$ = 0,79 EUR (à titre indicatif) / Ces taxes ne comprennent pas la taxe relative au Medicare (1,5 %)

Japon

Au Japon, voici les tranches d’imposition :

moins de 1 950 001 ¥ (17 560 €) : 5 %
entre 1 950 001 et 3 300 000 ¥ (29 718 €) : 10 %
entre 3 300 001 et 6 950 000 ¥ (62 589 €) : 20 % (pour chaque ¥ au-dessus de 3 300 000 ¥)
entre 6 950 001 et 9 000 000 ¥ (81 050 €) : 23 % (pour chaque ¥ au-dessus de 6 950 000 ¥)
entre 9 000 001 et 18 000 000 ¥ (162 101 €) : 30 % (pour chaque ¥ au-dessus de 9 000 000 ¥)
au-delà de 18 000 000 ¥ : 40 % (pour chaque ¥ au-dessus de 18 000 000 ¥)

Info complémentaire : 1 ¥ = 0,009 EUR (à titre indicatif)

Corée du Sud

moins de 12 millions de ₩ (8459 €) : 6 %
entre 12 000 001 et 46 000 000 ₩ (32 428 €) : 15 %
entre 46 000 000 et 88 000 000 ₩ (62 036 €) : 24 %
au-delà de 88 000 000 ₩ : 35 %

Info complémentaire : 1 ₩ = 0,0007 EUR (à titre indicatif)

Taïwan

Pour les résidents (2011) : :

entre 0 et 500 000 NT$ (13 060 €) : 5 %
entre 500 001 et 1 130 000 NT$ (29 516 €) : 12 %
entre 1 130 001 et 2 260 000 NT$ (59 033 €) : 20 %
entre 2 260 001 et 4 230 000 NT$ (110 492 €) : 30 %
au-delà de 4 230 000 NT$ : 40 %

Pour les non-résidents (qui vivent donc moins de 183 jours durant l’année fiscale à Taïwan) : 20 % sur les salaires, 13 % pour les professeurs.

Info complémentaire : 1 NT$ = 0,0261 EUR (à titre indicatif)

Singapour

entre 0 et 20 000 S$ (12 429 €) : 0 %
entre 20 000 et 30 000 S$ (18 644 €) : 2 %
entre 30 000 et 40 000 S$ (24 859 €) : 3,5 %
entre 40 000 et 80 000 S$ (49 717 €) : 7 %
entre 80 000 et 120 000 S$ (74 576 €) : 11,5 %
entre 120 000 et 160 000 S$ (99 534 €) : 15 %
entre 160 000 et 200 000 S$ (124 293 €) : 17 %
entre 200 000 et 320 000 S$ (198 869 €): 18 %
au-delà de 320 000 S$ : 20 %

Info complémentaire : 1 S$ = 0,62 EUR (à titre indicatif)

Canada

Au Canada, il existe 2 taux d'imposition sur le revenu : le fédéral et le provincial.

Taux d'imposition fédérale

Ce taux est national : il s'applique à tous les revenus quelque soit la province.

15 % pour tous vos revenus compris entre 0 et 42 707 $CA (32 606 €)
22 % pour tous vos revenus compris entre 42 707 et 85 414 $CA (65 211 €)
26 % pour tous vos revenus compris entre 85 414 et 132 406 $CA (101 089 €)
29 % pour tous vos revenus au-dessus de 132 406 $CA

Taux d'imposition provincial

Au taux précédent, vient s'ajouter le taux provincial qui est spécifique à chaque province du Canada.

Source : Agence du revenu du Canada

Pour la province du Québec :

Source : http://www.revenuquebec.ca

Infos complémentaires : 1 $CA = 0,76 EUR (à titre indicatif) / En savoir plus sur les taxes/impôts au Canada

Nouvelle-Zélande

Pour tous les résidents (vous êtes considéré comme tel dès lors que vous vivez au moins 183 jours en Nouvelle-Zélande durant l’année fiscale), vous êtes imposable à hauteur de 12,5 % de vos revenus si vous gagnez moins de 14 000 NZ$ (8751 €) et au maximum à hauteur de 38 % si vous gagnez plus de 70 000 NZ$ (43 753 €). Pour un revenu compris entre 14 001 et 40 000 NZ$ (25 002 €), il faudra tabler sur 21 % et sur 33 % pour des revenus compris entre 40 001 et 70 000 NZ$.

Infos complémentaires : 1 EUR = 1,59 NZ$ (à titre indicatif) / Vous serez imposé à hauteur de 45 % si vous oubliez de remplir la fiche d’imposition

Argentine

En 2010, les taux étaient les suivants :

entre 0 et 10 000 ARS (pesos argentins) : 9 %
entre 10 001 (1546 €) et 20 000 ARS (3092 €): 14 %
entre 20 001 et 30 000 ARS (4638 €) : 19 %
entre 30 001 et 60 000 ARS (9276 €) : 23 %
entre 60 001 et 90 000 ARS (13 914 €) : 27 %
entre 90 001 et 120 000 ARS (18 553 €) : 31 %
au-delà de 120 000 ARS : 35 %

Taux de change : 1 ARS = 0,1542 EUR

France

Jusqu'à 5 963 Euros : 0%
De 5 964 à 11 896 Euros : 5.5%
De 11 897 à 26 420 : 14%
De 26 421 à 70 830 : 30%
Au-dessus de 70 830 : 41 %

Pour l'année suivante (revenu 2012, imposé en 2013), des tranches supplémentaires apparaîtront. Le tranche à 41 % reste valable jusqu'à 150000 €. Il y aura 45 % de 150 000 à 1 000 000. Et au-delà d'un million d'euros, 63 %.

N.B : Les taux d’imposition, comme les taux de change, sont susceptibles d’évoluer et concernent les réglementations en vigueur durant l’année 2012 pour les résidents (sauf indication). N’hésitez pas à nous signaler tout changement.

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14 commentaires

Julie alias Lilou • 21 décembre 2012 / Répondre

Très instructif, merci !

Gérald alias Gerald • 22 décembre 2012 / Répondre

Merci Mat. Ça taxe quand même dur au Canada avec cette double imposition.

David alias Dabiddo • 27 décembre 2012 / Répondre

Oui en plus au Canada c’est prélevé directement sur le salaire, pas besoin d’économiser toute l’année comme en France

alias akinago • 27 décembre 2012 / Répondre

Quand on fait un stage rémunéré au Canada on paye des impôts aussi ? Et c’est aussi retenu sur le salaire ?

Mathieu alias Mat • 27 décembre 2012

Ça dépend de la rémunération, tu gagneras combien ?

un peu plus de 1000$ par mois

À priori tu ne devrais pas payer d’impôts mais je t’invite à consulter notre article : http://pvtistes.net/forum/showwiki.php?title=Les+Impots+au+Canada

Wanak alias Wan • 28 décembre 2012 / Répondre

Heu… juste une remarque comme ça, lorsque j’essaie de mettre ce dossier en favoris ça me met la news « Depardieu serait taxé à 85 % de ses revenus, et vous ? » en favoris à la place

Mathieu alias Mat • 30 décembre 2012

Effectivement y a un petit problème, je corrige ça dès que possible

Audrey alias Audrey38 • 30 décembre 2012 / Répondre

Ce que je trouve bien au Canada, c’est que les impôts sont prélevés direct sur le salaire !! c’est quand même mieux qu’en France.

Dany alias DMarcoux • 6 janvier 2013 / Répondre

Prendre note qu’au Canada, oui les impôts sont prélevés directement sur le salaire, mais à la fin de l’année, vous pourriez recevoir ou devoir de l’argent. Les gouvernements prévoient que vous gagnerez X$ et si votre salaire varie au cours de l’année, il se peut que vous changez de taux d’imposition.

Loïc alias Loweek • 10 janvier 2013 / Répondre

Si les impots sont preleves a la source (au Canada par exemple), cela comprend donc les cotistions retraites, etc ?
Car quand on parle d’impots sur le revenu, on ne prend pas en compte ce qui est retenu sur notre salaire brut.
Prenons l’exemple de quelqu’un qui gagne 35 000 Euros bruts, son net imposable se trouve surement dans la tranche a 14%, mais il a deja eu pres de 25% de son salaire brut empute des divers taxes et prelevements.
Me trompe-je ?

alias larousse • 20 janvier 2013

La cotisation retraite c’est l’Assurance Sécurité et la Vieillesse (fédéral) et la RRQ (la Régie des Rentes du Québec). Par contre, ces cotisations sont insuffisantes pour vivre convenablement, il faut donc se constituer sa propre retraite.

L’impôt sur le revenu c’est un montant prélevé sur ton salaire imposable.

Loïc alias Loweek • 22 janvier 2013 / Répondre

Ce que je voulais dire, c’est que quand on parle de taux d’imposition en France et au Canada, cela ne recouvre pas les mêmes choses.
Difficile alors de comparer ce qui n’est pas comparable, et surtout d’en tirer des conclusions générales…
Par exemple, en fonction de ton statut (visa, rp, etc.) le taux d’imposition au Canada est TRÈS variable. C’est par exemple ce qui me retient de passer de visa de travail en RP.